Päätöksenteon tuki ja budjetointi, joita todella käytetään

​

Autan yhdessä yhteistyökumppanini Spry AB:n kanssa johtoa ja taloushallinnon toimintoja siirtymään jälkikäteen tarkasteltavista luvuista jatkuvaan päätöksenteon tukeen – jossa budjetointi, ennustaminen ja seuranta muodostavat yhtenäisen kokonaisuuden.

​

Yleisiä haasteita, joita kohtaamme

​

• Budjetit laaditaan kerran vuodessa, mutta niitä ei hyödynnetä johtamisessa

• Ennusteiden laatiminen on työlästä ja ne vanhenevat nopeasti

• Raportointi kertoo, mitä tapahtui – ei sitä, mitä tapahtuu parhaillaan

• Johto ja liiketoiminta eivät jaa yhteistä kieltä lukujen tulkintaan

• Excel on monella tapaa hyvä työkalu, mutta siihen liittyy myös riskejä

​

​

Näin työskentelemme päätöksenteon tuen ja budjetoinnin parissa

​

Yhdessä yhteistyökumppanini Spry AB:n kanssa autan johtoa ja talousorganisaatioita siirtymään jälkikäteen tarkasteltavista luvuista jatkuvaan, liiketoimintaläheiseen päätöksenteon tukeen. Lähtökohtana on, että budjetointi, ennustaminen ja seuranta muodostavat yhtenäisen kokonaisuuden ja että niitä käytetään jatkuvasti – johtamisen ja päätöksenteon tukena, ei ainoastaan muodollisina raportteina.

Monet organisaatiot kamppailevat samojen haasteiden kanssa: budjetit laaditaan kerran vuodessa, minkä jälkeen ne menettävät nopeasti merkityksensä; ennusteet vievät paljon aikaa ja vanhenevat nopeasti; ja raportointi kuvaa pääasiassa jo tapahtunutta. Usein puuttuu myös yhteinen kieli lukujen ympärillä johdon, talouden ja liiketoiminnan välillä. Excel on tehokas työkalu, mutta siihen liittyy myös riskejä, kun mallit muuttuvat monimutkaisiksi, henkilöriippuvaisiksi ja vaikeasti ylläpidettäviksi pitkällä aikavälillä.

Toimintatapamme keskittyy yksinkertaisiin ja kestäviin malleihin, joissa budjetti, ennuste ja toteuma ovat integroituna toisiinsa. Budjetointi- ja ennustetyö rakennetaan Spryard Planning -ratkaisuun ja mukautetaan siihen, miten liiketoiminta todellisuudessa toimii. Käytössä ovat rullaavat ennusteet, relevantit skenaariot ja työskentelytapa, joka varmistaa lukujen jatkuvan hyödyntämisen johtamistyössä. Seuranta ja analyysi toteutetaan Power BI:ssä selkeiden, liiketoimintaan kytkettyjen tunnuslukujen avulla sekä mahdollisuudella tarkastella kehitystä kokonaiskuvasta yksityiskohtiin – ilman että asiayhteys katoaa.

Käytännössä päätöksenteon tuki ei tarkoita useampia raportteja, vaan parempia päätöksiä. Tuon johdolle ja liiketoiminnalle tukea konkreettisissa valinnoissa, jotka liittyvät kasvuun, muutokseen ja tehostamiseen, käyttäen malleja, jotka organisaatio ymmärtää, hyväksyy ja ottaa aidosti käyttöön. Tämä toimintatapa soveltuu erityisen hyvin organisaatioille, jotka haluavat parempaa ohjattavuutta ilman raskaita BI-hankkeita, joissa talouden ja liiketoiminnan on toimittava yhteisten tavoitteiden mukaisesti ja joissa toimintaympäristö voi muuttua nopeasti.

Ensimmäinen keskustelu on aina sitoumukseton. Sen tarkoituksena on ymmärtää tilanteenne ja arvioida, voinko – ja miten – auttaa rakentamaan päätöksenteon tuen, joka tuo todellista hyötyä arjessa.